Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

Несостоятельность – основные признаки

Предприниматель признаётся банкротом по ряду причин:

  1. Собственник бизнеса на протяжении 3 месяцев нарушает обязательства по выплатам перед своими кредиторами.
  2. Сумма образовавшейся задолженности превышает общую стоимость имеющейся у предпринимателя недвижимости.
  3. Размер невыполненных обязательств перед кредиторами от 10 тысяч рублей и больше.

Законодательством предусмотрено несколько видов обязательств у бизнесмена:

  1. Денежные – долги, появившиеся после заключения гражданско-правовых сделок или других оснований, которые указаны в ГК РФ.
  2. Платёжные – выплаты во внебюджетные организации. Например, подоходный налог, выплаты в пенсионный фонд, ФСС, ИФНС и другие.

Размер задолженности у собственника бизнеса определяется на момент обращения в арбитражный суд. Такое положение считается обязательным, возникает до начала процесса по объявлению ИП банкротом.

После того, как собственник бизнеса решил признать свою несостоятельность стоит знать, что прохождение процедуры будет стандартной. Единые условия прописаны законом о банкротстве.

Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

Первым делом индивидуальный предприниматель определяет, какие признаки для банкротства имеются:

  • размер долга перед кредиторами, в том числе и задолженности по невыплате зарплаты сотрудникам превышает более 500 тысяч рублей;
  • все обязательства (денежные, обязательные) были просрочены больше чем на 3 месяца.

Итак, вы приняли решение идти на процедуру банкротства ИП. Сразу отметим, что ее порядок не будет отличаться от порядка, предусмотренного для банкротства граждан – он единый, регулируется Главой X Закона о банкротстве.

Планируя банкротство, необходимо определить:

  1. Есть ли признаки банкротства:
  • долг ИП – полмиллиона рублей и более;
  • эти денежные обязательства и обязанности просрочены в исполнении на 3 месяца и более.
  1. Есть ли обязанность ИП обратиться с заявлением о банкротстве, которую нужно исполнить в 30-дневный срок и которая наступает:
  • при наличии признаков банкротства;
  • установлено, что удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности погасить требования других кредиторов.
  1. Можно ли начать процедуру, если ИП делать этого не обязан, в случае предвидения банкротства:
  • очевидно, что предприниматель не сможет исполнить свои денежные обязательства и обязанности без просрочек;
  • ИП неплатежеспособен – либо он допустил просрочки по денежным обязательствам и обязанностям, и более 10% из них просрочены на месяц и более, либо размер долга превышает стоимость имущества, либо исполнительное производство по долгам ИП окончено в связи с отсутствием имущества, на которое можно обратить взыскание;
  • ничто не предвещает относительно скорого восстановления платежеспособности для полного погашения долгов, в том числе за счет доходов ИП как физического лица.
  1. Какая цель будет у подачи заявления о банкротстве и, соответственно, какую именно процедуру намерен пройти ИП:
  • реструктуризация долгов – как способ восстановления платежеспособности и расчета по долгам;
  • договориться с кредиторами и заключить мировое соглашение – своего рода аналог реструктуризации;
  • реализация имущества, в ходе которой должны быть погашены долги, а в итоге ИП прекратит коммерческую деятельность и будет снят с регистрационного учета.
  1. Какие риски есть у предстоящего банкротства, в частности:
  • предъявление требований со стороны всех кредиторов – как ИП, так и физического лица;
  • потеря ценного имущества и репутации;
  • оспаривание сделок, в том числе совершенных ИП в качестве физического лица;
  • временная, но длительная утрата самостоятельности в распоряжении имуществом, финансами;
  • административная и уголовная ответственность;
  • негативные последствия признания банкротом.

Главная цель сбора и анализа информации – разработать самый эффективный план банкротства, снизить издержки, расходы и убытки, сократить количество рисков и минимизировать оставшиеся, постараться выйти из процедуры с минимумом негативных последствий.

Банкротство ИП, как процедура, напоминает банкротство гражданина (физического лица), но, тем не менее, имеет целый ряд особенностей. При наличии у предпринимателя долгов, связанных с ведением бизнеса, ему придется выбирать – проходить процедуру как физическое лицо или как ИП. Условия для банкротства одинаковые, разница в последствиях, и серьезная.

Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

Если есть желание в дальнейшем заниматься бизнесом, нужно вступать в процесс в качестве обычного гражданина. Банкротство ИП не позволит в течение 5 лет повторно зарегистрироваться в аналогичном статусе, учредить юридическое лицо или занять в нем управленческую должность. Идти на банкротство в качестве физического лица – тоже не всегда выгодно предпринимателям. Они не утратят право заниматься коммерческой деятельностью, но не смогут в ближайшие 5 лет получить заем или кредит, не указав о своем банкротстве.

По каким причинам индивидуального предпринимателя могут признать банкротом?

Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательской деятельности подразумевает, что лицо не может погашать кредиты и вносить другие обязательные к уплате денежные суммы, которые требуются при ведении данной деятельности. Банкротство объявляется арбитражным судом.

Особенности процедуры проходят в соответствии со 127-ФЗ от 2012 года. Здесь описывается признание несостоятельности ИП.

Подавать заявление на признание банкротом ИП собственник бизнеса может самостоятельно. Бизнесмен имеет право обратиться в суд даже в тот момент, если явных признаков неплатёжеспособности не наблюдается.

Неустойчивость в финансовом положении признаётся в случае, если у бизнесмена возникли сложности по оплате платежей в настоящем либо в следующем периоде. Как только все долговые выплаты произведены, у бизнесмена обязательно остаются денежные средства для полноценной работы на рынке товаров и услуг.

Несостоятельность предпринимателя в обязательном порядке подкрепляется доказательствами. Перед тем, как подать заявление на признание ИП банкротом проводится анализ по финансам. Управляющим арбитражного суда выдаётся заключение о том, что имеются или полностью отсутствуют признаки для фиктивного объявления банкротства.

Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

Любой бизнес сопровождается высокими материальными рисками. Если индивидуальный предприниматель (ИП) сталкивается с тяжелым финансовым положением и неспособен погасить в срок задолженности перед кредиторами, согласно с Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» он может быть признан банкротом.

Следует понимать, что процедура признания банкротства физического лица несколько отличается от подобной процедуры для организаций. Также нельзя не отметить, что официальное признание финансовой несостоятельности индивидуального предпринимателя может проводиться не только в интересах кредиторов, но и несколько облегчить кредитное бремя самого бизнесмена.

Многие предприниматели ошибочно полагают, что если они будут признаны банкротами, появится возможность избежать исполнения своих кредитных обязательств. На самом же деле основная цель подобной судебной процедуры – полное удовлетворение правомерных требований кредитора.

Признать бизнесмена банкротом можно только в том случае, если у физического лица имеется задолженность перед кредиторами, связанная исключительно с его предпринимательской деятельностью. В этом процессе не учитываются личные долги и обязательства гражданина. Процедура инициации банкротства может быть начата при наличии следующих условий:

  • Минимальная денежная сумма, которую задолжал ИП, должна превышать 10 тысяч рублей. С точки зрения судебной практики, нередко процедура начинается лишь при превышении суммы проблемных кредитов свыше 100 тысяч рублей. Эта цифра носит не случайный характер, а берется из Федерального Закона № 476-ФЗ (о банкротстве физических лиц), принятым от 29.12.2014.
  • Срок неисполнения должника своих кредитных обязательств превышает 3 месяца.
  • Сумма долга индивидуального предпринимателя превышает стоимость всего принадлежащего ему имущества. Эта норма для инициации процедуры признания банкротства ИП на деле практически не применяется.

Заявление для открытия судебного заседания

В суд обращаются с заполненным заявлением о признании ИП банкротам следующие лица:

  • индивидуальные предприниматели лично, имеющие задолженности;
  • конкурсные кредиторы, которым бизнесмен выплачивает определённую сумму средств, взятую на ведение своей деятельности;
  • предъявлять требования о выплате обязательных платежей имеют законное право уполномоченные органы, например, ФНС;
  • органы местного самоуправления выставляют требования касательно обязательств по финансам.

Судебная практика показывает, что банкротство сельскохозяйственных организаций заканчивается покупкой этого предприятия близлежащим фермерским хозяйством.

Большинство дел инициируется непосредственно руководителем организаций, не способным справиться с нагрузкой и рассчитаться с задолженностями, возникшими перед кредиторами.

Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

На деле признание несостоятельности организации сельскохозяйственного назначения может растянуться на 3-4 года и больше.

Банкротство ИП: особенности процедуры

Рассмотрим банкротство ИП 2019 года на примере пошаговой инструкции:

  1. Передать для арбитражного судебного заседания пакет документов. Предоставляются они по месту регистрации предпринимателя. Документация включает в себя: заявление о признании ИП несостоятельным, свидетельство, подтверждающее прохождение регистрационного процесса как ИП. Кроме этого нужен список имеющихся у бизнесмена задолженностей с указанием сумм. Документация предоставляется по каждому кредитору отдельно. Возможно потребуются прочие документы, способные подтвердить несостоятельность предпринимателя.
  2. После этого начинается анализ финансовой устойчивости, уровень способности совершать платежи.
  3. Для мирового соглашения осуществляется поиск компромисса между собственником бизнеса и всеми имеющимися кредиторами.
  4. В момент, когда начинается конкурсное производство, собственник бизнеса теряет право распоряжаться принадлежащим ему движимым и недвижимым имуществом.
  5. При конкурсном производстве реализуется вся недвижимость, после чего выполняются обязательства. Только после этого ИП признаётся банкротом. Срок процесса составляет максимум 6 месяцев, в некоторых случаях этот срок увеличивается на законодательном уровне.
  6. После завершения вышеупомянутого действия предприниматель освобождается от имеющихся долгов, но это не касается выплаты алиментов, возмещения причинённого вреда и прочего.

Как видно банкротство индивидуального предпринимателя 2019 года выполняется в несколько этапов, при этом порядок действий не нарушается.

Рассмотри банкротство ИП, если нет имущества: порядок, процедуру и последствия. Когда у бизнесмена отсутствует имущество, продав которое погашаются долги перед кредиторами, то процесс признания несостоятельности становится выгодным делом. Стоимость самого процесса варьируется в пределах 400 тысяч рублей.

Сюда входит:

  1. Оплата государственной пошлины – около 2 тысяч рублей.
  2. Выплаты по делопроизводству в арбитражном суде – примерно 390 тысяч рублей.
  3. Публикации информации о несостоятельности ИП в средствах массовой информации – 8 тысяч рублей.

Признание ИП банкротом похоже на стандартную процедуру. Пройти данный процесс может любой предприниматель самостоятельно, все задолженности списывают. При необходимости обращаются за консультацией к специалистам.

Выплаты производятся под контролем арбитражного суда. Таким образом, чтобы избежать наказания, необходимо заранее осведомить суд об имеющемся в собственности имуществе.

Процесс банкротства занимает много времени и сил. На законодательном уровне предусмотрены некоторые особенности данного процесса, при этом его стоимость может значительно превышает сумму долгов.

После того, как индивидуального предпринимателя признали банкротом, у него отсутствует право заниматься деятельность на протяжении года, происходит лишение государственной регистрации, фискального аппарата, ККТ. Стоит учитывать, что определённую сумму долга физическое лицо погашает со своих доходов в дальнейшем.

Помимо анализа последствий, необходимо учитывать:

  • банкротство ИП возможно только, если требуемый размер долга числится на ИП – вытекает из предпринимательской деятельности;
  • когда условий (признаков) банкротства индивидуального предпринимателя (бизнеса) нет, но зато они есть у гражданина, являющегося ИП, придется проходить процедуру признания несостоятельности физического лица;
  • при банкротстве ИП кредиторы физического лица также вправе предъявить свои требования, и вопрос со всеми долгами, таким образом, может быть урегулирован в рамках одного процесса. 

Для ИП, как и для граждан, Закон предусматривает три процедуры банкротства:

  1. Реструктуризация долгов согласно утвержденному плану. Считается основной процедурой, позволяет создать условия для полного расчета по долгам и продолжения ИП своей деятельности. Введение такой процедуры возможно не всегда – нужно соблюдение нескольких условий:
  • есть источник (источники) дохода;
  • гражданин юридически не судим за умышленные экономические преступления (судимость снята или погашена) и считается не подвергнутым административной ответственности за мелкое хищение, умышленное уничтожение/повреждение имущества или фиктивное/преднамеренное банкротство;
  • за последние 5 лет гражданин не признавался банкротом;
  • за последние 8 лет гражданин не проходил процедуру реструктуризации долгов в рамках банкротства.
  1. Признание банкротом с реализацией имущества. Эту процедуру считают упрощенной. Она может быть введена сразу после принятия судом заявления должника при наличии от него соответствующего ходатайства и отсутствии оснований (условий) для введения реструктуризации.
  1. Мировое соглашение. Его можно заключить и до, и после подачи заявления о банкротстве. В последнем случае дело прекращается, и расчет по долгам будет осуществляться так, как прописано в соглашении. Гасить долг за ИП может и совершенно другое лицо – которое с согласия кредиторов взяло на себя такую обязанность.

У предпринимателей, в отличие от юридических лиц, есть более широкие возможности для выбора процедуры банкротства. И если, исходя из ситуации, выбрать можно среди всех трех процедур, обязательно стоит рассмотреть самый предпочтительный вариант. Разумеется, если целью не является прекращение деятельности с распродажей имущества и погашением за счет этого долгов.

То, что сельскохозяйственные предприятия – уязвимое звено российской экономики, свидетельствуют частые банкротства таких предприятий. По всей стране компании, занимающиеся животноводством и растениеводством, регулярно признаются несостоятельными. И вот лишь несколько примеров.

Конкретные данные о количестве несостоятельных сельскохозяйственных организаций отсутствуют. Есть лишь общие сведения, предоставленные ЕФРСБ. За 2018 год обанкротилось 9680 предприятий. Показатели остались на уровне 2017 года. Однако количество разоренных фирм на 8% увеличилось в Москве и на 7% – в Свердловской области.

Росстат привел последние данные о доле сельскохозяйственных предприятий в экономике России в 2017 году. Согласно статистике, она составляет 11,4%.

По данным ФНС РФ, в стране зарегистрировано около 7,5 млн компаний. Тогда выходит, что количество обанкротившихся фирм составляет около 8% от общего числа. Применяя аналогичные расчеты к сельхозпредприятиям, получится, что ежегодно банкротится более 1 тыс. агропромышленных компаний.

Почему предприятия сельского хозяйства терпят крах? Эксперты выделяют несколько причин:

  1. Необходимость заказывать посадочный материал и молодняк племенного скота в зарубежных странах. Также компаниям приходится заказывать у иностранцев технику для обработки полей и содержания ферм.

  2. Увеличение цен на удобрения, топливо, пестициды, ветеринарные услуги.

  3. Отсутствие контроля за реальным получением денежных средств производителями сельскохозяйственной продукции. Хотя программы господдержки ежегодно выделяют миллиарды рублей на развитие отрасли, реальную помощь получает малая часть компаний и предпринимателей.

  4. Нежелание банков сотрудничать с КФХ, ИП и мелкими производителями. Кредиты выдаются только крупным и проверенным временем компаниям. В результате у многих не хватает денег на ведение бизнеса.

  5. Заключение договоров поставки вместо договоров контрактации. Как ни странно, но именно этот юридический аспект игнорируется многими производителями. По соглашению о поставке контрагент обязан в любом случае представить N тонн зерна, молока, мяса, шерсти и другой продукции. В договоре контрактации же есть оговорка, что ответственность с производителя о поставке N тонн продукции снимается в случае, если сезон был неурожайным или поголовье скота не увеличилось.

Потому российским
властям еще придется продумать качественную программу поддержки сельского
хозяйства. 

В целом процедура банкротства сельскохозяйственных предприятий схожа с признанием финансовой несостоятельности любого другого предприятия. Однако здесь существует ряд особенностей, вызванных спецификой сельскохозяйственной бизнес-структуры:

  • использование в бизнесе земельных участков сельскохозяйственного назначения
  • специфическое имущество и объекты недвижимости, находящиеся в собственности сельхозпредприятия
  • сезонный характер бизнеса

Таким образом, уже известные стадии процедуры банкротства – наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление – проводятся по определенным правилам, учитывающим данные особенности.

Так, процесс наблюдения и анализ финансового положения юридического лица, занятого в сельскохозяйственном бизнесе, протекает с учетом сезонности предприятия и природно-климатических условий его функционирования. Например, в отличие от наблюдения при банкротстве другого предприятия, в случае с сельскохозяйственной организацией кредиторы могут отсрочить предъявление требований по задолженности, как говорится, «до ближайшего урожая», когда, получив очередную сезонную прибыль, предприятие будет в состоянии погасить накопившийся долг.

Аналогичная ситуация складывается и с финансовым оздоровлением, вводимым на срок до завершения сельскохозяйственных работ и реализации продукции. При этом срок может быть продлен, если установлено, что в ходе оздоровления наблюдались ухудшения в бизнесе сельхозорганизации, связанные с природными форсмажорами (ураганы, наводнения и т. п.), эпизоотиями (инфекционные болезни домашнего скота, носящие характер эпидемии) и другими внешними обстоятельствами.

Внешнее управление при банкротстве сельскохозяйственных предприятий принято вводить до завершения сельхозработ. При этом также учитывается время, требуемое для извлечения денежной прибыли путем реализации продукции. При возникновении природных форсмажоров, влияющих на финансовое состояние предприятия, срок действия внешнего управления могут продлить еще на один год.

Также существенные отличия обнаруживаются и при введении конкурсного производства. Например, при конкурсной реализации недвижимого имущества, приобретенного на доходы от коммерческой деятельности сельхозпредприятия, преимуществом на его приобретение пользуется администрация района, в котором находится данное предприятие, а также другие сельскохозяйственные организации и фермерские хозяйства. Что же касается перехода или отчуждения участков земли, принадлежащих сельхозпредприятию, данный порядок регулируется земельным законодательством.

Вид услуги Стоимость Срок исполнения
Консультации, экспертиза документов бесплатно от 1-го дня
Депозит на счет суда за услуги финансового управляющего 25 000 руб.
Комиссия финансового управляющего за реализацию имущества или объем реструктурированного долга 7% от стоимости имущества
Оплата публикаций в газете «Коммерсант» и ЕФРСБ (за объявление о каждом существенном событии: собрании кредиторов, начале реализации имущества и т. д.). 400 руб.
Почтовые расходы за рассылку заказных писем кредиторам 1000–1500 руб.
Оплата электронных торгов при реализации имущества (в зависимости от выбранной площадки) от 10 000 руб.
Ведение дела о банкротстве ИП в арбитражном суде от 70 000 руб.
Госпошлина за рассмотрение дела о банкротстве 300 руб.
  • о кредиторах и размере задолженности перед ними;
  • о семейном положении должника и наличии иждивенцев;
  • об имуществе, находящемся в собственности должника;
  • о счетах и вкладах и остатках денежных средств на них;
  • о размере дохода в настоящее время;
  • о сделках, совершенных за 3 года, предшествующих банкротству;
  • о СРО (саморегулируемой организации), из числа членов которой должен быть утвержден финансовый управляющий;
  • а также обстоятельства, объясняющие Вашу неплатежеспособность.

Кто инициирует процесс

  • сам предприниматель, испытывающий финансовые трудности;
  • уполномоченные органы;
  • кредиторы, перед которыми имеются непогашенные долги.
  1. Индивидуальный предприниматель при осознании неспособности погашения задолженности. При возникновении признаков банкротства он обязан обратиться в суд. В противном случае накладываются санкции. Но на практике они практически не применяются.
  2. Кредитор, перед которым у предпринимателя имеется задолженность суммы для ведения коммерческой деятельности.
  3. ФНС при просрочке уплаты налогов.
  4. Местное самоуправление при невыполнении ИП финансовых обязательств.

Обязанности бизнесменов

Процесс признания несостоятельности предпринимателя начинается в случае, если:

  1. После принятия требований одного кредитора у бизнесмена отсутствует возможность выполнять обязательства перед другими лицами и производить обязательные выплаты во внебюджетные организации.
  2. Изъятие имущества затруднено ведением хозяйственной деятельности.

Подаётся заявление в арбитражный суд в течение двух месяцев после выявления обстоятельств по несостоятельности бизнесмена. Если этого не будет сделано, то предпринимателя привлекают к административной ответственности.

В качестве наказания предусмотрен штраф размером до 100 МРОТ либо дисквалификация сроком на 24 месяца.

Предприниматели затягивают с подачей заявления в суд о признании себя банкротами. Это связано с тем, что ИП пытается вывести движимое и недвижимое имущество из-под собственного владения и контроля со стороны кредиторов.

Процедура банкротства ИП

Банкротство ИП с долгами по налогам изначально подразумевает обращение в суд в соответствии с местом, где была проведена регистрация ИП. В зависимости от того, кто подал заявление, определяется дальнейшая инструкция действий.

Первым этапом процедуры признания ИП банкротом является определение срока, в течение которого ответчику предоставляется возможность восстановить свое финансовое положение и начать погашение долга. Имущество, принадлежащее предпринимателю, на протяжении всего этого периода будет находиться под арестом для того, чтобы по истечении указанного судом срока его можно было выставить на торги. Конкурсное производство начинается сразу же после окончания периода, отведенного на восстановление платежеспособности ИП.

На торги может быть выставлено любое имущество, принадлежащее предпринимателю. Чаще всего конкурсное производство касается недвижимости, личных транспортных средств и предметов роскоши. Не может быть продано в пользу кредиторов следующее имущество:

  1. единственный объект недвижимости гражданина или земельный участок, на котором он расположен;
  2. все предметы личного пользования, в том числе одежда и обувь;
  3. продукты питания;
  4. рабочие инструменты, необходимые для ведения основной профессиональной деятельности;
  5. посадочные материалы.

1. Первыми рассчитывать на компенсацию могут лица, перед которыми предприниматель имеет задолженность по причине нанесения вреда жизни и здоровья, а также в виде алиментов.

2. Кредиторы второй очереди – граждане, которым ответчик задолжал денежные средства в качестве оплаты труда и выходного пособия.

3. Далее материальные средства будут передаваться остальным кредиторам.

В октябре 2016 года в действующее законодательство, касающееся процедуры признания банкротства физических лиц, были внесены изменения, которые касаются вариантов судебного решения по данным делам. В 2019 году дела будут рассматриваться с учетом нововведений в несколько измененном порядке. Теперь законом предусмотрено три варианта решения спорной ситуации при подтверждении финансовой несостоятельности индивидуального предпринимателя:

    • Реструктуризация долга – вариант предполагает отсрочку платежей, кредитные каникулы на определённое время, либо изменение сумм регулярных выплат.

Этапы реструктуризации долга

  • Конфискация залогового имущества – конфискация может касаться имущества, которое находится в залоге. Конфискованные материальные ценности подлежат дальнейшей реализации на специально организованных торгах. Вырученные средства передаются в счет уплаты долга кредиторам.
  • Мировое соглашение – стороны могут заключить добровольное соглашение, что не требует участия арбитражного управляющего.

Доверить ведение дела о признании ИП банкротом следует профессиональному юристу, который выступит в деле в качестве арбитражного управляющего.

  • Ваш долг должен быть более 500 000 рублей. Это может быть один долг по одному договору или сразу несколько долгов по многим обязательствам. Главное – в целом необходимо накопить общую задолженность от 500 000 рублей и выше.
  • Но мало иметь такой приличный долг. Необходимо, что бы Вы были задолжником сроком от 3 месяцев и более по долговым обязательствам, из которых складывается Ваш общий долг. Только при наличии такого срока просрочки по долгам Вы можете прибегнуть к процедуре банкротства физических лиц.
  • Кроме вышеперечисленных требований есть еще дополнительное условие для того, что бы гражданин смог в судебном порядке признать себя банкротом – физическое лицо, конечно же, должно быть полностью дееспособным.

Сегодня поговорим о печальном, о банкротстве ИП с долгами по налогам, тем более что в свете принятия в 2015 году нового закона о соответствующей процедуре в отношении физического лица, у многих появилась масса вопросов, как его применять. Тем более что ИП – это по-сути физическое лицо. Поехали!

Если судебная инстанция примет на рассмотрение заявление о признании сельскохозяйственной организации банкротом, то вводится первый этап – наблюдение (статья 62 ФЗ № 127).

При этом важно учитывать:

  • сезонность производства, зависимость от таких факторов, как погода и климат;
  • возможность выполнения обязательств перед кредиторами с использованием прибыли за рабочий период (у каждой организации он исчисляется по-разному, в зависимости от специализации).

После наблюдения вводятся другие стадии процедуры банкротства – оздоровление и внешнее управление.

Банкротство индивидуального предпринимателя 2019

Если во время материального оздоровления финансовое состояние предприятия уменьшилось вследствие стихийных происшествий или иных обстоятельств чрезвычайного характера, то время проведения этого этапа может быть увеличено на один календарный год.

Одновременно с этим изменяется план возмещения задолженностей перед кредиторами с учетом порядка, установленного статьей 85 ФЗ № 127.

При внешнем управлении от полномочий освобождается руководство и все органы управления организацией – все обязанности по управлению организацией ложатся на внешнего управляющего, назначенного арбитражным судом.

Что касается сроков проведения этого этапа, то они не должны составлять более 27 месяцев.

Время может быть продлено ввиду чрезвычайных ситуаций, перечисленных выше. Максимальный срок продления составляет один год.

Процедура банкротства физического лица пошаговая инструкция

Какую процедуру банкротства предпочесть

Шаг 1. Подготовить пакет документов:

  • заявление;
  • копии паспорта, ИНН, СНИЛС, свидетельства о регистрации;
  • документы, подтверждающие наличие долга (более 500 000 рублей);
  • перечень кредиторов (по каждому нужно указать суммы долгов);
  • опись имущества и копии документов, подтверждающих право собственности на это имущество;
  • банковскую выписку.

Шаг 2. Сдать документы в МФЦ.

Шаг 4. Подать заявление в Арбитражный суд, приложить документ, подтверждающий указанный выше платеж.

Дальше действовать будут суд и финансовый управляющий, который организует собрание кредиторов. Собрание будет принимать решение о реструктуризации долгов или признании ИП банкротом. В этом случае следующий этап — распродажа имущества банкрота и раздача долгов кредиторам.

  • наименование суда и реквизиты должника;
  • реквизиты кредитора;
  • требования с учетом штрафов;
  • основание для предъявления требований;
  • сроки предусмотренных платежей;
  • наличие других судебных решений;
  • доказательства;
  • данные о предлагаемом управляющем и его реквизиты.

Реструктуризация долгов

Для решения финансовых проблем у ИП суд проводит реструктуризацию. Подразумевает изменение условий возврата задолженностей. Это процедура реабилитация, которая дает шанс нормализовать платежеспособность перед кредиторами.

Чаще принимается попытка о финансовом оздоровлении коммерческой деятельности. Имеет следующие нюансы:

  1. При отсутствии требований у кредиторов к ИП в реестре они считаются выполненными. Любой иск в дальнейшем по остальным задолженностям банк не будет рассматривать.
  2. Прекращается начисление процентов из-за просроченных платежей, с состояния предпринимателя снимаются ограничения.
  3. Кредитор имеет право требовать возврата денег только по плану реструктуризации.
  4. Останавливается действие исполнительных листов.

Важно! ИП получает несколько ограничений. Любые сделки на сумму более 50 тыс. рублей требуется согласовать с фин. управляющим, в том числе кредиты и займы. Также согласуется передача недвижимого и движимого имущества под залог, как уплата уставного капитала.

Поскольку ИП, отличаясь от полноценных юрлиц (ООО, АО), отвечает по обязательствам личным имуществом, то даже в случае прекращения бизнеса он не освободится от бремени погашения долгов по налогам и другим обязательствам – просто постфактум к объектам взыскания добавится еще и его имущество как физического лица.

Впрочем, стоит помнить, что отдельные категории собственности по закону неприкосновенны (см. Реализация имущества должника). И в этом смысле банкротство – в качестве действующего ИП или, после его предварительной ликвидации, в ранге обычного физлица – полностью легитимный и зачастую единственно разумный путь к списанию всей или большей части задолженности, который появился у индивидуальных предпринимателей с середины 2015 года.

Другое преимущество банкротства ИП с долгами – защита от давления и порой негуманных действий со стороны кредиторов и коллекторов (подробнее см. Плюсы и минусы банкротства физических лиц).

Сроки для подачи заявления в суд

Перед тем как подавать заявление, нужно уточнить не только этап процедуры банкротства и характер должника. В первую очередь, определите, относится ли требование к тем, которые можно внести в реестр. По закону о банкротстве заявление о включении в реестр требований кредиторов юридического лица удовлетворят, если:

  1. Такое требование является денежным (абз. 4 ст. 2 закона № 127-ФЗ). Неденежные требования или не включают в список, или включают только на стадии конкурсного производства (абз. 7 п. 1 ст. 126 закона № 127-ФЗ).
  2. Требование появилось до того, как в отношении должника начали процедуру банкротства. Иные требования являются текущими (ст. 5 закона № 127-ФЗ).

Заявление о включении в реестр требований кредиторов должника подают после того, как управляющий опубликует информацию о начале процедуры банкротства. Это сообщение должно появиться в газете «Коммерсантъ» и на сайте сведений о банкротстве. Первый этап процедуры – наблюдение. Документ нужно успеть направить в течение 30 дней после публикации.

Используйте образцы заявлений кредиторов о включении в реестр требований кредиторов, чтобы правильно подготовить документ в арбитражный суд.

Каждое невыполненное обязательство имеет установленный срок, в рамках которого бизнесмен имеет полное право обращаться с заявлением в арбитражный суд:

  1. Если не выполняются денежные обязательства, то заявление подают не раньше 30 дней после того, как предприниматель получил информацию об имеющейся задолженности и исполнительный лист от пристава.
  2. Когда бизнесмен нарушает выплаты по обязательным платежам, то заявление подают не раньше 30 дней после того, как суд принял определённое решение.

За все задолженности, которые есть у физического лица, гражданин несёт ответственность личным движимым и недвижимым имуществом, кроме исключений, прописанных в законе. Если кредиторы отказываются принимать предложенное им имущество, то оно возвращается должнику.

Пакет документов с заявлением о банкротстве можно просто принести в канцелярию арбитражного суда и зарегистрировать там. Так делают многие ИП. Нет возможности прийти в суд – документы разрешается направлять почтой заказным письмом с описью вложений. Современный вариант – воспользоваться интернет-системой «Мой арбитр». Правда, в этом случае необходима установка специализированного программного обеспечения и наличие усиленной электронной подписи.

Реализация имущества

  1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
  2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

После удовлетворения заявления банк может сразу перейти к реализации имущества. За нее отвечает финансовый управляющий. После решения суда должник в краткое время (в течение суток) обязан передать все банковские карты, как личные, так и оформленные на предпринимательскую деятельность. Также суд вправе ограничить выезд из страны.

Важно! Инвалидам оставляют транспортное средство.

Банкротство ИП в 2019 году — пошаговая инструкция, с долгами по налогам, процедура, последствия, закон

Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве ИП в течение пяти лет с момента завершения реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры. Так же он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица или иным образом участвовать в управлении какой-либо компании. Кроме того, на ИП распространяются и все минусы банкротства физических лиц.

В компании «Юс Либерум» работают опытные юристы по банкротству, которые возьмут на себя все бремя ответственности в качестве представителей должника и сведут к минимуму количество судебных заседаний, сэкономив время клиента и поспособствовав скорейшему завершению дела. Согласно закону только к заявлению о вступлении в дело о банкротстве прикладывается свыше 20 различных документов, поэтому сопровождение банкротства – процесс, требующий кропотливого изучения индивидуальных обстоятельств в каждом конкретном случае: сумма и состав долга, количество кредиторов, имущественное положение потенциального банкрота и т.д.

За более подробной информацией о процедуре и последствиях банкротства ИП, а также для получения БЕСПЛАТНОЙ первичной консультации и экспертизы документов обращайтесь к нашим специалистам по телефонам: 7 (926) 011-50-75, 7 (495) 642-45-97.

Государственная регистрация после решения суда аннулируется, также теряются все полученные лицензии. На протяжении 5 лет предприниматель не имеет права повторно регистрироваться в реестре с момента продажи имущества.

Также человек не имеет права работать в кредитных организациях на протяжении 10 лет и вести деятельность в роли юридического лица в течение 5 лет.

Последние изменения

Именно дороговизна процедуры привела к ее относительно небольшому распространению на практике. В последнее время, однако, были внесены существенные изменения в финансовую сторону вопроса:

  • госпошлина снизилась до 300 рублей вместо 6000, то есть в 20 раз, соответствующие изменения внесены в ст. 333.21 Налогового кодекса РФ;
  • а вот финансовым управляющим вознаграждение повысили с 10 000 рублей до 25 000 единовременно за проведение процедуры банкротства. Поправки, касающиеся этой суммы, внесены в статью 20.6 ФЗ-127. Эти изменения продиктованы тем фактом, что управляющие отказывались от бесперспективных в плане заработка дел.

После истечения данного периода лицо вправе открыть ИП. Срок начинает отсчитываться только по окончании процедуры банкротства или после реализации всего имущества. До окончания 5-летнего периода гражданину будет отказано в регистрации в государственном реестре коммерческой деятельности.

Нюансы оформления банкротства ООО с долгами в 2019 году: пошаговая инструкция

В заявление упоминается следующая информация:

  1. Наименование суда в регионе.
  2. Контактные данные собственника бизнеса: ФИО, паспортные данные, номер ОГРН, указать адрес места проживания.
  3. Данные с квитанции об оплате государственной пошлины.
  4. Перечислить все долги с указанием суммы. Лучше если все задолженности будут разграничены: имущественные долги, налоги, сделки, алименты и многое другое.
  5. Веские причины, по которым предприниматель не оплачивает долги перед кредиторами.
  6. Информация обо всём имеющемся имуществе и банковских счетах.

После этого к заявлению необходимо приложить:

  1. Квитанцию, подтверждающую оплату государственной пошлины.
  2. Выписку из ЕГРИП, полученную не позднее 5 дней до обращения в суд.
  3. Копию договоров и контрактов, по которым образовались долги.
  4. Копии требований кредиторов об оплате задолженности.
  5. Выписку со всех банковских счетов.
  6. Перечень всех кредитов, если они имеются.
  7. Налоговые долги.
  8. Опись имеющегося имущества.
  9. Если бизнесмен состоит в браке и у него имеются дети, то прикладывают свидетельство о рождении и о заключении брака.
  10. Прочие документы, способные подтвердить неспособность выплатить долги.

Особое внимание уделяется документации с описью имущества. К этой категории предъявляются особые требования. В случае ошибок судебный процесс затянется. Если заявление будет оформлено неправильно и пакет документации неполный, то можно получить отказ. Чтобы этого избежать рекомендуется обращаться за помощью к юристу, который окажет квалифицированную помощь в данном вопросе.

К написанному заявлению лучше заранее прикладывать ходатайство об отсрочке по внесению денежных средств для управляющего финансами.

На рассмотрение документации, её принятие суду отводится срок 5 дней. В этот период назначается финансовый управляющий и, если это необходимо, представляются дополнительные документы, которые нужны для рассмотрения дела. Как только документация принята, отводится от 15 до 30 дней для судебного разбирательства, в процессе которого рассматривается вопрос о признании ИП несостоятельным.

На протяжении года индивидуальный предприниматель не должен подавать документацию на регистрацию бизнеса. Также он не имеет права занимать руководящие должности в течение 5 лет.

Отличия банкротства ИП и физического лица

Процесс рассмотрения банкротства ИП занимает более продолжительный срок, так как включает несколько дополнительных стадий, в сравнении с банкротством физического лица.

Имеются и другие нюансы. Например, стоит учитывать, в каком статусе гражданин получал кредиты у банков на развитие бизнеса – как индивидуальный предприниматель или как физлицо. От этого будет зависеть стратегия банкротства – ликвидация ИП с последующим банкротством в качестве физического лица либо прямое признание несостоятельности ИП.

При банкротстве ИП требования кредиторов удовлетворяются в порядке определенной очереди. Сначала предприниматель должен оплатить судебные расходы. Затем необходимо удовлетворить требования тех граждан, перед которыми фирма несет какую-либо материальную ответственность (компенсации за причинение вреда здоровью или жизни, алименты и т.п.).

После этого должны быть произведены расчеты по выходным пособиям и оплате труда наемных работников. В последнюю очередь осуществляются расчеты с кредиторами, которые, по закону, могут и сами выступать инициаторами банкротства как индивидуального предпринимателя, так и любых других юридических лиц и обычных граждан.

Однако еще перед тем, как задуматься о признании ИП банкротом, гражданин должен оценить свое положение и возможности. В целом, банкротство ИП целесообразно только при действительно внушительном долге. И в первую очередь, следует помнить об обязанности оплаты судебных расходов. Если предприниматель не в силах покрыть судебные издержки (прежде всего, выделить средства на вознаграждение финансовому управляющему), дело будет оставлено без рассмотрения.

В остальном, признание несостоятельности индивидуального предпринимателя происходит так же, как и при процедуре банкротства физического лица.

Стадия №1 – на первом этапе должно быть подано заявление в суд о банкротстве предпринимателя. Далее проверяется обоснованность такого искового заявления и при признании его законности, назначается финансовый управляющий.

Банкротство ИП (индивидуального предпринимателя) 2019 года

Стадия №2 – предполагает отсрочку или реструктуризацию задолженности с целью восстановления платежеспособности физического лица. При этом утверждается и исполняется индивидуально разработанный план реструктуризации.

Стадия №3 – лицо признается банкротом и финансовый управляющий переходит к процессу реализации имущества должника. С этой целью организуются торги, на которых с молотка уходят все материальные ценности, не входящие в список неприкасаемых.

Стадия №4 – после того, как имущество должника продано, производится расчет с кредиторами. После этого должник освобождается от своих прежних материальных обязательств.

Стадия №5 – на последней стадии делопроизводство о признании банкротства предпринимателя официально прекращается, а ответчику выдаются исполнительные листы на неисполнение обязательств в полном объеме.

Сколько это стоит, и кто оплачивает

Услуги финансового управляющего стоят 25 тыс. рублей за одну процедуру. При наличии имущества у должника оплата услуг производится после реструктуризации или продажи его имущества на торгах. В случае отсутствия имущества оплату производит лицо, которое обращалось в арбитражный суд. Также заявителю потребуется оплатить государственную пошлину в размере 6 тыс. рублей.

Банкротство ИП – долгая и дорогая процедура. Долги списываются только после выполнения всех требований государства и не во всех ситуациях финансовая несостоятельность окажется выгодной для должника.

Что говорит закон

Индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом, а значит, на него распространяются правила, действующие в отношении физического лица. Отдельного закона о банкротстве граждан нет, но в 2015 году в ФЗ «О несостоятельности» (от 26.10.2002 № 127-ФЗ) в главу X, посвященную банкротству граждан, внесен параграф, посвященный этой особенности банкротства ИП.

Согласно нормам указанного закона, банкротство — это процедура признания судом гражданина неспособным исполнить свои финансовые обязательства, в связи с чем предпринимаются определенные действия по удовлетворению требований кредиторов (продажа имущества). По ее завершению гражданин освобождается от обязательств.

Процедура предусматривает участие уполномоченного лица — финансового управляющего, а также обязательно проводится такой этап, как реструктуризация долгов. Таким образом, банкротство — дело не быстрое и довольно затратное (управляющему необходимо выплачивать вознаграждение).

Поправки выполнили свою функцию. Количество физлиц, признанных несостоятельными за первый квартал 2019 года, увеличилось, по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года, в 1,5 раза.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector